Vermogensplanning met levensverzekeringen

De levensverzekering is tot op vandaag een onderbelicht instrument van vermogensplanning. Sinds de laatste grote hervorming van het huwelijksvermogens- en erfrecht in 2018 en de recente wijzigingen in de erfbelasting (Vlaams Gewest) en successierechten (Brussels Hoofdstedelijk en Waals Gewest), zijn hier echter geen redenen meer toe. Met dit webinar zoomen we aan de hand van enkele voorbeelden in op de manier waarop de levensverzekering zich verhoudt tot de huwgemeenschap en het erfrecht. Vanzelfsprekend mag ook het fiscale plaatje, zijnde de erfbelasting, niet ontbreken. Voorts behandelen we de oplossingen die een individuele levensverzekering kan bieden op verschillende bezorgdheden die rijzen in het kader van familiale vermogensplanning: van eenvoudige planningstechnieken zoals herverdeling (o.a. generation skipping), over de relatie tussen de levensverzekering en de maatschap, tot overdracht met controle- en inkomstenbehoud. 

Tim Roovers is intussen bijna 20 jaar actief als vermogensplanner, en dit in de financiële sector, consultancy en sinds 2022 als advocaat en partner binnen Sansen International Tax Lawyers. Hij combineert ervaring in zowel de 'klassieke' vermogensplanning' als de familiale bedrijfsoverdracht met een academische achtergrond (geaffilieerd wetenschappelijk medewerker Master Notariaat, VUB) en verschillende publicaties en uiteenzettingen. Sansen International Tax Lawyers is een nichekantoor dat zich richt op internationaal en nationaal fiscaal advies aan private clients en ondernemingen, fiscale procedure en vermogensplanning en -structurering.